辽宁省基层财政办公室2016年度部门决算

　　目　　录

　　第一部分　 辽宁省基层财政办公室概况

　　一、 主要职责

　　第二部分　 辽宁省基层财政办公室2016年度部门决算报表

　　一、2016年度收入支出决算总表

　　二、2016年度收入决算表

　　三、2016年度支出决算表

　　四、2016年度财政拨款收入支出决算表

　　五、2016年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、2016年度财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分　 辽宁省基层财政办公室2016年度部门决算情况说明

　　第四部分　 名词解释

　　第一部分　辽宁省基层财政办公室概况

　　一、主要职责

　　研究拟定和组织实施县区财政管理制度、财政政策，指导和督查县区加强财政管理，调研分析县区财政运行情况；研究拟定和组织实施乡镇财政规范化建设制度，指导和督查乡镇财政资金监管；研究拟定和组织实施县乡级财政管理绩效综合考核评价制度，建立和完善县乡级财政管理监督奖惩机制；研究建立和完善县级基本财力保障机制；研究拟定基层财政干部业务培训制度、计划，组织实施培训及相关绩效考核评价。

　　第二部分　365777.com2016年度部门决算公开报表

　　附件1.2016年度辽宁省基层财政办公室部门决算公开.xls

　　第三部分　辽宁省基层财政办公室

　　2016年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况

　　（一）收入总计758.62万元，较上年下降15.89％。包括：

　　1.财政拨款收入515.40万元，较上年下降13.62％。其中：公共预算财政拨款收入515.40万元。

　　2.其他收入28万元，较上年增长99.79％，主要是执行中下达农产品加工项目竣工清算中介机构及专家评审费（辽财基〔2016〕35号）24.9万元、账务处理原因由其它应付款转来3万元和利息收入0.1万元。

　　3.上年结转和结余215.22万元，较上年下降29.49％。主要是历年结转结余资金累计，截至目前，2015年以前结转结余资金均已收回。

　　（二）支出总计604.58万元，较上年下降10.17％。包括：

　　1.基本支出484.25万元，较上年增长16.8％。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出207.12万元，增长11.36％；对个人和家庭的补助支出196.04万元，增长66.58％，商品和服务支出81.09万元，减少26.45％。

　　2.项目支出120.33万元，减少53.43％。主要包括指导和督查县区加强财政管理、实施乡镇财政规范化建设等业务支出。

　　（三）年末结转和结余154.04万元，较上年减少32.72％。

　　主要是因为厉行节约和以前年度的结转结余资金形成的。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　（一）总体情况

　　财政拨款支出决算反映辽宁省基层财政办公室2016年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2016年度财政拨款支出579.61万元，较上年减少13.88％。其中：基本支出484.25万元，较上年增长16.8％；项目支出95.36万元，较上年减少63.1％。

　　（二）具体情况

　　2016年度财政拨款支出579.61万元，较上年减少13.88％。按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出406.55万元，减少12.64％；社会保障和就业支出132.1万元，增加25.31％；医疗卫生支出19.53万元，增加1.51％；住房保障支出21.43万元，增加18.14％。

　　1.一般公共服务支出406.55万元，包括：

　　（1）行政运行311.19万元，较上年增加11.72％。主要是在职人员工资、车补、通信补助、差旅费等支出。

　　（2）其他财政事务支出95.36万元，减少49.06％。主要是购买电脑等固定资产、会议、培训等支出。

　　2.社会保障和就业支出132.1万元，包括：

　　（1）归口管理的行政单位离退休120.87万元，增加22.5％。主要是离退休人员工资、取暖费、体检费等支出。

　　（2）死亡抚恤11.23万元，增加100％。主要是2016年退休职工去世支出。

　　3.医疗卫生支出与计划生育支出19.53万元，包括：

　　（1）行政单位医疗19.53万元，主要是在职职工医疗保险等支出。

　　4.住房保障支出21.43万元，包括：

　　（1）住房公积金21.43万元，主要是在职职工住房公积金等支出。

　　三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2016年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出10.7万元，较上年减少33.54％。其中：因公出国（境）费0万元，减少100％；公务接待费0.8万元，增加100％；公务用车购置及运行维护费9.9万元，减少30.63％。2016年度“三公”经费支出比2016年初预算少支出6.55万元，主要是车改后公务用车量减少和厉行节约等原因。比2015年决算减少5.4万元，下降33.54％，主要是公车改革后，我办的公车数量大幅减少。

　　公务用车购置及运行维护费9.9万元，其中：公务用车运行维护费9.9万元，减少30.63％。2016年未购置公务用车，年末公务用车保有量2辆。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2016年辽宁省基层财政办公室运行经费支出81.1万元，比2015年减少197.45万元，降低70.89％，主要原因是车改后车辆运行维护费降低、差旅费减少和厉行节约等。

　　（二）政府采购支出情况

　　2016年辽宁省基层财政办公室政府采购支出总额66.6万元，较上年减少47.79％。其中：政府采购货物支出59.1万元，增加21.01％；政府采购服务支出7.5万元，减少90.48％。授予中小企业合同金额28.3万元，减少77.82％，占政府采购支出总额的42.5％，其中：授予小微企业合同金额28.3万元，占政府采购支出总额的42.5％。

　　（三）国有资产占用情况

　　截至2016年12月31日，辽宁省基层财政办公室共有车辆2辆，其中：一般公务用车1辆，其他用车1辆。

　　第四部分　名词解释

　　1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　4.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　5.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　8.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　11.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　13.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。