辽宁省中小企业信用担保中心2016年度部门决算
目 录
第一部分 辽宁省中小企业信用担保中心概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 辽宁省中小企业信用担保中心2016年度部门决算报表
一、2016年度收入支出决算总表
二、2016年度收入决算表
三、2016年度支出决算表
四、2016年度财政拨款收入支出决算表
五、2016年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2016年度财政专户管理资金收入支出决算表
九、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 辽宁省中小企业信用担保中心2016年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 辽宁省中小企业信用担保中心概况
一、主要职责
辽宁省中小企业信用担保中心职责任务是：负责中小企业、民营企业贷款担保业务及下岗失业人员小额贷款担保基金管理和运作；以各市中小企业信用担保机构为服务对象，开展再担保业务；负责建立全省中小企业信用数据库和查询系统，开展中小企业信用征集与评价业务；负责为中小企业提供各种咨询服务。
二、部门决算单位构成
辽宁省中小企业信用担保中心为一级预算单位，纳入2016年部门决算编制范围的单位仅为单位本级。
第二部分 辽宁省中小企业信用担保中心2016年度部门决算公开报表
第三部分 辽宁省中小企业信用担保中心2016年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计23634.43万元，包括：
1.财政拨款收入14644.38万元，其中：公共预算财政拨款收入14644.38万元。
2.上级补助收入0万元。
3.事业收入0万元。
4.经营收入0万元。
5.附属单位上缴收入0万元。
6.其他收入0.12万元，主要是利息收入。
7.用事业基金弥补收支差额0万元。
8.上年结转和结余8989.92万元。主要为上年末提取的未到期责任准备金、风险准备金及部分未完成项目下年继续使用的资金。
（二）支出总计22459.22万元，包括：
1.基本支出590.96万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出493.41万元，对个人和家庭的补助支出57.17万元，商品和服务支出40.38万元。
2.项目支出21868.26万元，主要包括风险准备金、未到期责任准备金、办公费、物业管理费、车辆运行维护费、委托业务费、维修维护费等业务支出。
3.上缴上级支出0万元。
4.经营支出0万元。
5.对附属单位补助支出0万元。
（三）年末结转和结余1175.2万元
1.基本支出结转资金54.1万元，已于2017年初支付完毕。
2.项目支出结转资金1121.11万元，主要为部分未完成项目需下年度继续使用的资金。
（四）决算收支增减变化情况
2016年省担保中心收入总额为23634.43万元，其中财政拨款收入为14644.38万元，其他收入为0.12万元，上年结转和结余8989.92万元。2015年省担保中心收入总额为13652.28万元，其中财政拨款收入为9492万元，其他收入为1.83万元，上年结转和结余4158.45万元。2016年收入总额较2015年收入总额增长幅度较大，原因为2016年中心收回软贷款担保资金以及2015年末结转至2016年的担保责任准备金及风险补偿金。
2016年省担保中心支出总额为22459.22万元，2015年省担保中心支出总额为3973.78万元。2016年基本支出590.96万元，2015年基本支出518.79万元，较2015年增加72.17万元，主要是由于2016年调整机关事业单位人员基本工资及津补贴等增资因素造成；2016年项目支出21868.26万元，2015年项目支出3454.99万元，较2015年项目支出增长幅度较大的原因为2015年末及2016年当年提取的未到期责任准备金及风险补偿金全部在2016年进行了支付。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况
财政拨款支出决算反映辽宁省中小企业信用担保中心2016年整体财政拨款支出情况。2016年度公共预算财政拨款支出22459.1万元，其中：基本支出590.84万元，项目支出21868.26万元。2015年度公共预算财政拨款支出为3971.95万元，其中基本支出516.96万元，项目支出3454.99万元。2016年公共预算财政拨款基本支出较2015年增加73.88万元，主要是由于2016年初调整机关事业单位人员津补贴及2016年7月起调整机关事业单位人员基本工资等增资因素造成；2016年公共预算财政拨款项目支出较2015年增加幅度较大，主要由于2015年末及2016年当年提取的未到期责任准备金及风险准备金在2016年进行了支出。
（二）具体情况
2016年度财政拨款支出22459.1万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出22169.77万元，科学技术支出0万元，社会保障和就业支出0万元，医疗卫生支出35.3万元，节能环保支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，国土资源气象等支出0万元，住房保障支出48.03万元，其他支出206万元。
1.一般公共服务支出22169.77万元，包括：
（1）事业运行507.51万元，主要是基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、邮电费等支出。
（2）其他财政事务支出21662.26万元，主要是办公费、物业管理费、车辆运行维护费、委托业务费、维修维护费、风险准备金及未到期责任准备金等业务支出。
2.医疗卫生支出35.3万元，主要是事业单位医疗支出。
3.住房保障支出48.03万元，主要是住房公积金支出。
4.其他支出206万元，主要是风险补偿金支出。
三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2016年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出8.6万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.7万元，公务用车购置及运行维护费7.9万元。2016年度“三公”经费支出比2016年初预算少支出2.52万元，主要是在保证较好完成中心工作任务的同时严格控制三公经费支出。比2015年决算减少6.02万元，下降49.8%，主要是在保证较好完成中心工作任务的同时严格控制三公经费支出。
1.因公出国（境）费0万元。
2.公务接待费0.15万元，主要用于职工加班用餐支出。2016年国内公务接待累计4批次，47人。
3.公务用车购置及运行维护费5.93万元，其中：公务用车运行维护费5.93万元，年末公务用车保有量3辆。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
辽宁省中小企业信用担保中心为事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2016年政府采购支出总额为14.9万元，全部为服务支出。授予中小企业合同金额14.9万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占用情况
截至2016年12月31日，辽宁省中小企业信用担保中心共有车辆3辆，全部为一般公务用车。
（四）预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，我中心对2016年度预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算支出项目共2个，涉及资金620万元。自评覆盖率100%，自评平均分97.5分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：对经济形势分析不够全面，直接影响了中心非税收入的完成。下一步将对中小企业担保业务项目结构进行分析，找准收入增长点，较为准确设定绩效目标及绩效指标。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
3.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
6.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
7.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
8.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
9.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。
10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。